À partir du 28 avril, les contribuables belges pourront soumettre leurs déclarations fiscales via la plateforme MyMinfin. Cette procédure est devenue un passage incontournable pour les employés, fonctionnaires ou indépendants.
Si, en théorie, ces déclarations devraient se dérouler sans accroc, dans la réalité, un contrôle fiscal peut toujours survenir. L’administration fiscale, armée d’outils d’intelligence artificielle, s’avère aujourd’hui plus apte que jamais à cibler les déclarations susceptibles de poser un problème. À l’ère du numérique, éviter un contrôle fiscal dépend largement de la rigueur et de la transparence dans la gestion de ses finances personnelles.
Évitez les pertes répétées dans vos déclarations fiscales
Déclarer des pertes fiscales est un mécanisme légal, notamment pour les indépendants ou les entreprises en phase de lancement. Cela permet de bénéficier de certains crédits d’impôt ou de reporter ces pertes sur des années futures. Toutefois, un détail souvent négligé est que la répétition de pertes sur plusieurs années successives peut attirer l’attention des autorités fiscales.
La Libre a rapporté les propos et les conseils de Nicolas Quarré, CEO d’Accountable. Ce dernier souligne que si les pertes ne sont pas taxées et qu’elles peuvent même offrir des avantages fiscaux, leur répétition peut déclencher un contrôle. « Quand on fait des pertes, on n’est pas taxé. On peut même bénéficier d’un crédit d’impôts. Mais si cela se répète d’année en année, l’administration va se demander si c’est bien réel », précise-t-il. L’administration peut en effet s’interroger sur la validité de ces pertes répétées et se demander si elles ne sont pas le fruit de manipulations. Pour éviter cela, il est conseillé de maintenir un équilibre dans les déclarations fiscales, en apportant des éléments concrets pour justifier ces pertes et en évitant qu’elles ne deviennent une constante sur plusieurs exercices fiscaux.
L’usage des outils d’intelligence artificielle dans les contrôles fiscaux
L’intelligence artificielle a bouleversé la manière dont les administrations traitent les déclarations fiscales. Auparavant, les contrôles étaient principalement réalisés de manière aléatoire, mais aujourd’hui, grâce à l’IA, l’administration fiscale peut cibler plus efficacement ses contrôles. Ces outils permettent de croiser les données fiscales et d’analyser des modèles spécifiques dans les déclarations, afin de repérer des incohérences ou des irrégularités.
La capacité de l’IA à analyser des millions de déclarations en quelques secondes permet aux autorités fiscales de détecter des comportements inhabituels, comme des revenus sous-déclarés ou des dépenses exagérées. Par exemple, un écart important entre les revenus déclarés et les dépenses d’une entreprise pourrait alerter un algorithme, entraînant ainsi un contrôle plus approfondi. Pour se prémunir contre cela, les contribuables doivent veiller à ce que leurs déclarations soient cohérentes, complètes et en accord avec leur situation économique réelle. Une déclaration bien structurée et transparente est moins susceptible d’attirer l’attention des outils automatisés utilisés par l’administration fiscale.
Ne jamais sous-estimer la prudence en matière de dépenses professionnelles
Les dépenses professionnelles sont souvent un terrain glissant dans les déclarations fiscales. Bien qu’elles soient légales et nécessaires pour le bon fonctionnement d’une entreprise ou d’une activité indépendante, elles doivent être justifiées avec rigueur. Un manque de documentation ou une absence de justificatifs peut rendre ces dépenses suspectes aux yeux de l’administration fiscale.
De plus, des dépenses personnelles déguisées en dépenses professionnelles, telles que des frais non justifiés ou des achats non liés à l’activité professionnelle, sont une source de contrôle. L’utilisation d’un comptable ou d’un logiciel de gestion des finances personnelles peut grandement aider à assurer que toutes les dépenses sont correctement catégorisées et documentées. Il est donc primordial de toujours garder une trace de toutes les transactions et de n’inclure que des dépenses légitimes dans ses déclarations fiscales.
Respectez les délais et suivez les procédures
Une autre manière de limiter les risques d’attirer l’attention des autorités fiscales est de respecter scrupuleusement les délais de déclaration et de paiement. Les erreurs administratives, comme les déclarations tardives ou incorrectes, peuvent rendre un contribuable suspect et entraîner des contrôles.
Il est également conseillé de suivre à la lettre les procédures et exigences fiscales, notamment en matière de déclaration des revenus et des biens. Un manquement aux obligations fiscales, même involontaire, peut entraîner des complications et des contrôles. Par conséquent, il est primordial de se tenir informé des mises à jour fiscales chaque année et de soumettre les documents nécessaires dans les temps.
