{"id":101064,"date":"2025-02-07T07:28:00","date_gmt":"2025-02-07T06:28:00","guid":{"rendered":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/?p=101064"},"modified":"2025-02-06T15:45:06","modified_gmt":"2025-02-06T14:45:06","slug":"deductions-oubliees-declaration-impots-peuvent-couter-milliers-francs","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/deductions-oubliees-declaration-impots-peuvent-couter-milliers-francs\/","title":{"rendered":"Ces d\u00e9ductions oubli\u00e9es dans votre d\u00e9claration d\u2019imp\u00f4ts peuvent vous co\u00fbter des milliers de francs"},"content":{"rendered":"\n

Chaque ann\u00e9e, les d\u00e9clarations d’imp\u00f4ts<\/strong> sont envoy\u00e9es aux foyers suisses et doivent \u00eatre remplies avant la fin du mois de mars. Ce rendez-vous fiscal peut \u00eatre source de stress, notamment en raison des nombreuses r\u00e8gles et d\u00e9ductions<\/strong> qui \u00e9voluent d’une ann\u00e9e \u00e0 l’autre. L\u2019oubli d\u2019une d\u00e9duction sp\u00e9cifique peut entra\u00eener une perte de centaines voire milliers de francs<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n

Face \u00e0 cela, la rigueur administrative<\/strong> est essentielle. Comme le rappelleOliver W\u00e4lti, expert fiscal chez VZ Verm\u00f6genszentrum, au m\u00e9dia Blick<\/em>, il est imp\u00e9ratif de rassembler tous les justificatifs<\/strong> tout au long de l\u2019ann\u00e9e. Les relev\u00e9s bancaires, factures m\u00e9dicales, quittances de r\u00e9novation ou attestations de formation doivent \u00eatre soigneusement archiv\u00e9s pour \u00eatre d\u00e9clar\u00e9s sans difficult\u00e9.<\/p>\n\n\n\n

Des d\u00e9ductions avantageuses pour les familles et travailleurs<\/h2>\n\n\n\n

Les familles peuvent b\u00e9n\u00e9ficier d\u2019une d\u00e9duction pour enfants<\/strong>, qui s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 6 700 francs<\/strong> par enfant mineur ou en formation pour l\u2019imp\u00f4t f\u00e9d\u00e9ral direct<\/strong>. Dans certains cantons, ce montant est plus \u00e9lev\u00e9, notamment \u00e0 Zoug<\/strong>, o\u00f9 il atteint 24 500 francs<\/strong> pour un enfant en formation d\u00e8s 16 ans.<\/p>\n\n\n\n

Pour les parents qui font garder leurs enfants par un tiers, la d\u00e9duction pour frais de garde<\/strong> a \u00e9t\u00e9 revue \u00e0 la hausse et peut atteindre jusqu’\u00e0 25 500 francs<\/strong> par enfant au niveau f\u00e9d\u00e9ral. Certains cantons, comme le Valais<\/strong>, permettent aussi une d\u00e9duction aux parents qui assurent eux-m\u00eames la garde de leurs enfants.<\/p>\n\n\n\n

Les couples avec deux revenus<\/strong> peuvent \u00e9galement all\u00e9ger leur charge fiscale. Au niveau f\u00e9d\u00e9ral, une d\u00e9duction comprise entre 8 500 et 13 900 francs<\/strong> est appliqu\u00e9e sur le revenu le moins \u00e9lev\u00e9. Toutefois, les r\u00e8gles varient selon les cantons : dans certains, cette d\u00e9duction pour deuxi\u00e8me revenu<\/strong> est bien plus faible, parfois limit\u00e9e \u00e0 500 ou 1 000 francs<\/strong> seulement.<\/p>\n\n\n\n

Concernant les d\u00e9placements domicile-travail, les personnes utilisant les transports en commun<\/strong> peuvent d\u00e9duire leurs frais r\u00e9els d\u2019abonnement<\/strong>, tandis que les automobilistes ne peuvent le faire que sous certaines conditions, notamment si le trajet en transports publics rallonge<\/strong> leur temps de d\u00e9placement d’au moins une heure par jour<\/strong>. La d\u00e9duction est plafonn\u00e9e \u00e0 3 200 francs<\/strong> pour l’imp\u00f4t f\u00e9d\u00e9ral, mais peut atteindre 10 000 francs<\/strong> dans certains cantons, comme Fribourg<\/strong>. Ceux qui se rendent au travail en v\u00e9lo<\/strong> peuvent d\u00e9duire un forfait de 700 francs<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n

Propri\u00e9taires et retrait\u00e9s : des leviers fiscaux sp\u00e9cifiques<\/h2>\n\n\n\n

Les propri\u00e9taires<\/strong> doivent d\u00e9clarer la valeur locative<\/strong> de leur bien, mais peuvent en contrepartie d\u00e9duire certaines d\u00e9penses, particuli\u00e8rement celles li\u00e9es \u00e0 l\u2019entretien et la r\u00e9novation<\/strong>. Seules les d\u00e9penses n’entra\u00eenant pas une augmentation de valeur<\/strong> du bien sont prises en compte, \u00e0 l\u2019exception des travaux favorisant les \u00e9conomies d\u2019\u00e9nergie<\/strong>, qui sont d\u00e9ductibles sur trois ans<\/strong>. Les propri\u00e9taires<\/a> peuvent aussi d\u00e9clarer leurs int\u00e9r\u00eats hypoth\u00e9caires<\/strong> et, dans le cas d\u2019une copropri\u00e9t\u00e9, le fonds de r\u00e9novation<\/strong> est \u00e9galement pris en compte. L’assurance du b\u00e2timent<\/strong> est une autre d\u00e9pense pouvant \u00eatre int\u00e9gr\u00e9e dans la d\u00e9claration.<\/p>\n\n\n\n

Les frais li\u00e9s aux assurances<\/strong> offrent \u00e9galement des possibilit\u00e9s de d\u00e9ductions. Les primes d\u2019assurance-maladie de base et compl\u00e9mentaire<\/strong>, d\u2019assurance-accidents<\/strong>, d\u2019assurance-vie<\/strong> et d\u2019assurance-retraite<\/strong> peuvent \u00eatre d\u00e9duites sous certaines conditions. Le forfait d\u2019assurance<\/strong> varie selon la situation : 1 800 francs<\/strong> pour une personne seule affili\u00e9e \u00e0 une caisse de pension<\/strong>, le double pour les personnes mari\u00e9es<\/strong>, avec des montants diff\u00e9rents selon les cantons.<\/p>\n\n\n\n

Les d\u00e9penses m\u00e9dicales peuvent aussi \u00eatre d\u00e9clar\u00e9es, \u00e0 condition qu\u2019elles d\u00e9passent un seuil de 5 % du revenu net<\/strong> dans la majorit\u00e9 des cantons. Cela inclut les visites chez le dentiste<\/strong>, l\u2019achat d\u2019appareils auditifs<\/strong>, ou encore les soins m\u00e9dicaux<\/strong> non rembours\u00e9s par l\u2019assurance-maladie. Dans des cantons comme Gen\u00e8ve<\/strong> ou le Valais<\/strong>, ce seuil est encore plus bas, rendant ces d\u00e9ductions plus accessibles.<\/p>\n\n\n\n

Les retrait\u00e9s doivent quant \u00e0 eux choisir entre percevoir leur pr\u00e9voyance vieillesse<\/strong> sous forme de rente<\/strong> ou de capital<\/strong>, ce qui a un impact direct sur l\u2019imposition. Actuellement, un pr\u00e9l\u00e8vement fiscal r\u00e9duit<\/strong> s\u2019applique au retrait en capital, mais le Conseil f\u00e9d\u00e9ral envisage une hausse des imp\u00f4ts<\/strong> sur cette option. Par ailleurs, les frais li\u00e9s aux maisons de retraite et de soins<\/strong> peuvent \u00eatre d\u00e9clar\u00e9s pour diminuer le revenu imposable.<\/p>\n\n\n\n

Fiscalit\u00e9 des investissements et revenus locatifs<\/h2>\n\n\n\n

Les propri\u00e9taires bailleurs<\/strong> peuvent \u00e9galement b\u00e9n\u00e9ficier d\u2019avantages fiscaux. Les d\u00e9penses d\u2019entretien<\/strong>, les primes d\u2019assurance<\/strong>, ainsi que les frais administratifs<\/strong> sont d\u00e9ductibles, soit selon un forfait<\/strong>, soit sur la base des co\u00fbts r\u00e9els<\/strong>. Dans la plupart des cantons, le forfait d\u2019entretien<\/strong> est fix\u00e9 \u00e0 10 % du loyer net<\/strong> pour les biens immobiliers de moins de 10 ans<\/strong>, puis grimpe \u00e0 20 %<\/strong> au-del\u00e0 de cet \u00e2ge.<\/p>\n\n\n\n

Concernant les placements financiers<\/strong>, les revenus issus d\u2019int\u00e9r\u00eats<\/strong> et de dividendes<\/strong> sont imposables. En revanche, l’imp\u00f4t anticip\u00e9<\/strong> appliqu\u00e9 aux titres suisses<\/strong> peut \u00eatre r\u00e9cup\u00e9r\u00e9. De plus, les frais de gestion des portefeuilles<\/strong> confi\u00e9s \u00e0 des tiers sont partiellement d\u00e9ductibles.<\/p>\n\n\n\n

Enfin, pour ceux qui prennent leurs repas \u00e0 l\u2019ext\u00e9rieur<\/strong> en raison de leur emploi, une d\u00e9duction est possible si leur pause d\u00e9jeuner ne leur permet pas de rentrer \u00e0 domicile<\/strong>. Le montant maximal est fix\u00e9 \u00e0 3 200 francs<\/strong> pour un emploi \u00e0 temps plein<\/strong>, et r\u00e9duit de moiti\u00e9 pour les salari\u00e9s ayant acc\u00e8s \u00e0 une cantine subventionn\u00e9e<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n

Mieux d\u00e9clarer pour payer moins<\/h2>\n\n\n\n

Remplir correctement sa d\u00e9claration d\u2019imp\u00f4ts<\/strong> permet d\u2019\u00e9viter une charge fiscale inutilement \u00e9lev\u00e9e. De la d\u00e9duction pour enfants<\/strong> aux frais m\u00e9dicaux<\/strong>, en passant par les charges li\u00e9es aux logements<\/strong>, il existe de nombreuses possibilit\u00e9s d\u2019all\u00e8gement fiscal<\/strong>. Toutefois, ces avantages ne peuvent \u00eatre obtenus que si toutes les d\u00e9penses \u00e9ligibles<\/strong> sont bien justifi\u00e9es<\/strong> et d\u00e9clar\u00e9es en temps voulu. Une pr\u00e9paration minutieuse tout au long de l\u2019ann\u00e9e reste la meilleure strat\u00e9gie pour \u00e9viter de payer trop d\u2019imp\u00f4ts<\/strong>.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Un simple oubli dans votre d\u00e9claration d\u2019imp\u00f4ts peut se traduire par une facture fiscale bien plus lourde. De nombreuses d\u00e9ductions existent, mais encore faut-il les conna\u00eetre et pouvoir les justifier. Avec des montants pouvant aller jusqu’\u00e0 plusieurs dizaines de milliers de francs selon les situations, chaque contribuable a int\u00e9r\u00eat \u00e0 \u00eatre rigoureux pour ne pas passer \u00e0 c\u00f4t\u00e9 d\u2019\u00e9conomies importantes.<\/p>\n","protected":false},"author":37,"featured_media":101066,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[17],"tags":[],"class_list":["post-101064","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-fiscalite","generate-columns","tablet-grid-50","mobile-grid-100","grid-parent","grid-33","no-featured-image-padding"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/101064","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/wp-json\/wp\/v2\/users\/37"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=101064"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/101064\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/wp-json\/wp\/v2\/media\/101066"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=101064"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=101064"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/econostrum.info\/suisse\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=101064"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}