Alors que l’année touche à sa fin, il est encore temps d’agir pour optimiser vos finances et alléger vos impôts. Le pilier 3a, un outil de prévoyance très prisé en Suisse, offre des avantages fiscaux non négligeables pour les contribuables avertis.
En effet, avec des plafonds de cotisation évolutifs et des possibilités d’investissement diversifiées, le pilier 3a n’est pas seulement un moyen d’épargner pour la retraite. C’est aussi une stratégie efficace pour réduire vos impôts, à condition de bien comprendre son fonctionnement et ses subtilités.
Cotiser tôt et régulièrement pour maximiser vos avantages fiscaux
Effectuer des versements réguliers dans un compte pilier 3a est une stratégie gagnante. Ces cotisations sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui réduit directement votre facture fiscale. Que vous soyez salarié, indépendant ou chômeur indemnisé, vous pouvez en bénéficier.
Pour maximiser vos économies, commencez à cotiser dès le début de l’année et évitez d’attendre la dernière minute. Les versements effectués trop tard risquent de ne pas être pris en compte fiscalement si l’argent n’est pas crédité sur votre compte avant la fin de l’année. Effectuez vos virements avant mi-décembre pour rester dans les délais.
Maximisez vos cotisations et répartissez vos versements sur plusieurs comptes
En 2024, le plafond de cotisation est fixé à 7’056 francs pour les affiliés à une caisse de pension et augmentera à 7’258 francs en 2025. Les indépendants ou personnes sans affiliation peuvent cotiser jusqu’à 20 % de leur revenu net, avec un plafond de 35’280 francs qui passera à 36’288 francs en 2025.
En parallèle, pensez à ouvrir plusieurs comptes pilier 3a dès que le solde de l’un dépasse 50’000 francs. Cela vous permettra de fractionner vos retraits à partir de 60 ans et ainsi réduire l’impôt unique prélevé sur vos avoirs.
Privilégiez les fonds passifs et investissez à long terme
Si les comptes épargne traditionnels offrent un rendement faible, investir dans des fonds de placement associés au pilier 3a est une alternative beaucoup plus avantageuse à long terme. Les fonds permettent de battre l’inflation et d’augmenter significativement vos économies, surtout si vous incluez une part d’actions adaptée à votre horizon d’investissement.
Pour limiter les frais, privilégiez les fonds passifs, qui répliquent des indices boursiers comme le Swiss Market Index (SMI). Contrairement aux fonds actifs, ces options sont moins coûteuses tout en offrant des performances compétitives.
Choisissez une banque et planifiez vos retraits anticipés si nécessaire
Opter pour une banque plutôt qu’une assurance pour votre pilier 3a est une solution plus flexible et transparente. Avec une banque, vous pouvez ajuster vos cotisations chaque année selon vos besoins, tandis qu’une assurance impose souvent des montants fixes, combinant épargne et couverture, ce qui peut manquer de clarté et de souplesse.
Par ailleurs, bien que les fonds soient bloqués jusqu’à la retraite, certaines exceptions permettent des retraits anticipés, telles que l’achat de logement principal, l’amortissement d’une hypothèque, la création d’une entreprise ou le départ définitif à l’étranger. Ces options peuvent être utiles dans des situations spécifiques.
Désignez un bénéficiaire et protégez vos avoirs
En dernier recours, pensez à désigner un bénéficiaire pour vos fonds en cas de décès. Contrairement aux autres éléments de votre patrimoine, les avoirs du pilier 3a ne sont pas intégrés dans la masse successorale. Si aucun bénéficiaire n’est spécifié, l’ordre légal s’applique, privilégiant d’abord le conjoint ou partenaire enregistré. Prenez le temps de remplir le formulaire auprès de votre banque pour éviter toute ambiguïté.
