La Caisse nationale d’assurance vieillesse (Cnav) a publié le barème applicable pour les rachats de trimestres de retraite en 2025. Ce dispositif permet aux personnes ayant des périodes de cotisation incomplètes, comme des années d’études supérieures ou des périodes où moins de quatre trimestres ont été validés, de compléter leur carrière.
Ce mécanisme est ouvert aux personnes âgées de plus de 20 ans et de moins de 67 ans, avec un maximum de 12 trimestres pouvant être rachetés. Le coût d’un rachat varie selon l’âge de l’assuré, son revenu annuel moyen et l’option choisie (uniquement le taux ou le taux et la durée d’assurance). Les calculs de 2025 tiennent compte de l’augmentation du plafond annuel de la Sécurité sociale (Pass), fixé à 3 925 euros par mois, soit 47 100 euros par an.
Coût et évolutions du rachat de trimestres pour la retraite
Le barème montre une augmentation progressive des coûts en fonction de l’âge de l’assuré. Pour un assuré âgé de 20 ans et gagnant moins de 35 325 euros par an, le coût d’un trimestre est de 1 055 euros pour le taux seul, contre 1 564 euros pour le taux et la durée d’assurance. À 30 ans, ces montants augmentent à 1 487 euros et 2 204 euros, reflétant l’impact croissant de l’âge sur les rachats.
Pour les revenus compris entre 35 325 euros et 47 100 euros, les coûts sont proportionnellement plus élevés. À 20 ans, racheter un trimestre coûte 1 407 euros (taux seul) et 2 085 euros (taux + durée). Ces montants atteignent 1 983 euros et 2 938 euros à 30 ans. Enfin, pour les revenus dépassant le plafond de 47 100 euros, les coûts grimpent encore davantage : à 20 ans, un trimestre revient à 1 564 euros (taux seul) et 2 126 euros (taux + durée), et ces chiffres passent à 2 204 euros et 2 938 euros à 30 ans.
Les montants continuent d’augmenter avec l’âge, atteignant un maximum à 66 ans, avec des coûts allant de 3 044 euros à 6 015 euros, selon le revenu et l’option de rachat choisie.
Un investissement stratégique pour la retraite
Le rachat de trimestres est particulièrement utile pour les personnes souhaitant anticiper leur départ à taux plein ou améliorer leur pension. Cependant, cette opération représente un coût conséquent qui augmente avec l’âge et les revenus. Pour optimiser son impact, il est conseillé de planifier ce rachat dès les premières années d’activité, lorsque les montants restent plus abordables.
En conclusion, le barème 2025 rappelle l’importance d’une planification précoce. Ce dispositif peut améliorer les droits à la retraite, mais nécessite une évaluation minutieuse des avantages à long terme et de son impact financier.
