Outre l'épargne réglementée, il existe un bon nombre de placements financiers qui peuvent s'avérer très intéressants. Pour un placement à moyen et long terme, de nombreux épargnants optent pour l'assurance-vie. Pour ceux qui disposent d'un contrat de plus de huit ans, il est possible de profiter d'une fiscalité avantageuse.
« L’assurance-vie est un placement financier qui vous permet d’épargner en vue de vous constituer un capital à moyen et long terme pour financer des projets, préparer votre retraite ou encore votre succession », explique le ministère de l'Économie, des Finances et de la souveraineté industrielle et numérique sur son site Internet.
L'avantage de ce produit repose dans sa fiscalité, en particulier sur les contrats qui dépassent les huit ans. En effet, un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne seule, et 9 200 euros dans le cas d'un couple, est appliqué sur les gains lors des retraits (appelé également rachats).
Concrètement, « dans la limite de l’abattement annuel, les gains ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu », explique le ministère de l'Économie et des Finances. En clair, les gains retirés dans la limite de ces abattements ne subissent pas le prélèvement forfaitaire de 7,5 % (qui peut même aller jusqu'à 12,8%), qui est normalement appliqué sur les contrats d'assurance-vie qui dépassent les huit ans.
Pour tirer profit de ces abattements, il est conseillé de replacer directement les fonds retirés sur un contrat sans frais d'entrée. « Cette opération peut vous permettre d’économiser plus de 1 000 euros par an », estime Gilles Belloir, directeur général du courtier en ligne Placement-direct.fr. Cette méthode est notamment utilisée pour éviter de se soumettre à une fiscalité importante dans le cas d'un retrait conséquent, comme pour l'achat d'un bien immobilier par exemple.
Voici comment purger les gains des contrats de huit ans et plus
Pour profiter de façon optimale de ces abattements, il est important de connaître le montant maximal que vous pouvez retirer. D'abord, il est nécessaire de rappeler que lorsqu'un détenteur de contrat d'assurance-vie effectue un retrait, celui qui comprend un pourcentage lié aux versements et un autre lié aux gains. À titre d'exemple, si la répartition est de 75% pour les versements et 25% pour les gains, un retrait de 100 euros comprend donc 75 euros de versements et 25 euros de gains.
Ainsi, pour savoir à quel montant est le retrait optimal, il suffit de diviser l'abattement sur la part de gains du contrat d'assurance-vie (mentionné sur le relevé de situation annuel). Comme l'explique finance-heros.fr, pour une personne seule disposant d'un contrat avec une part de gains équivalente à 0,25 (25%), le montant du retrait optimal est de 18 400 euros (abattement de 4 600 euros divisé par la part des gains qui est de 0,25).
