Détenir un contrat d’assurance vie de plus de huit ans permet de bénéficier d’un avantage fiscal souvent méconnu. Chaque année, les gains retirés sont exonérés d’impôt sur le revenu dans la limite de 4 600 euros pour une personne seule et 9 200 euros pour un couple. Peu d’épargnants utilisent pleinement cet abattement, alors qu’il offre une opportunité de réduire la fiscalité sur les rachats et d’optimiser son épargne. Un simple retrait suivi d’un nouveau versement permet de transformer un gain imposable en un capital net d’impôt.
L’assurance vie bénéficie d’une fiscalité allégée après huit ans de détention. Lors d’un retrait, une partie des gains réalisés sur le contrat est exonérée d’impôt sur le revenu grâce à l’abattement annuel. Les prélèvements sociaux restent dus, mais la charge fiscale est nettement réduite. Cette exonération concerne uniquement la part de plus-values incluse dans le rachat. Il est donc possible de l’optimiser en effectuant un retrait chaque année, même en l’absence de besoin immédiat de liquidités.
Un épargnant peut ainsi retirer un montant précis pour que la part de gains exonérés atteigne le plafond annuel. Par exemple, si un contrat contient 20 % de plus-values, un retrait optimal serait de 23 000 euros pour une personne seule et 46 000 euros pour un couple. Ce calcul permet d’utiliser pleinement l’abattement tout en minimisant l’impact fiscal des futurs retraits.
Comment choisir le bon contrat pour optimiser son retrait ?
Tous les contrats d’assurance vie ne se valent pas, et il est préférable de retirer en priorité sur les placements les moins performants. Les contrats anciens, dont les fonds en euros affichent des rendements faibles, sont souvent les plus concernés.
De même, certains contrats présentent des frais élevés ou offrent une sélection limitée d’unités de compte, réduisant ainsi leur potentiel de performance. Effectuer un retrait sur un contrat peu compétitif permet de réorienter son épargne vers des placements plus intéressants.
Réinvestir sur un contrat d’assurance-vie sans frais d’entrée pour maximiser le rendement
Une fois le retrait effectué, il est judicieux de replacer les fonds sur un contrat d’assurance vie plus compétitif, comme le recommande Gilles Belloir, le directeur général de Placement-direct.fr auprès de Capital. L’objectif est de bénéficier d’un meilleur rendement tout en évitant des coûts inutiles. Les frais d’entrée, qui peuvent atteindre plusieurs pourcents du capital investi, doivent être scrutés attentivement. Un reversement sur un contrat moderne, avec une offre diversifiée et des frais réduits, permet de maximiser l’intérêt de cette stratégie fiscale.
L’abattement sur les retraits d’assurance vie est renouvelé chaque année. Ne pas l’utiliser revient à laisser passer une exonération fiscale gratuite. Cette optimisation permet de réduire la fiscalité sur le long terme, tout en préparant d’éventuels besoins futurs en liquidités. Une gestion proactive de l’assurance vie assure ainsi une meilleure rentabilité et une transmission de patrimoine optimisée.
