Ouvrir une assurance vie après 70 ans reste une option pertinente pour la transmission de patrimoine, même si elle suscite des interrogations. La question de savoir si souscrire à une telle assurance était toujours une bonne idée pour transmettre des biens à ses enfants.
Des experts de MoneyVox soulignent que l’assurance vie, même après 70 ans, demeure un instrument fiscalement avantageux, notamment en matière de succession. À partir de 70 ans, l’assurance vie permet de transmettre un capital tout en bénéficiant d’un abattement fiscal de 30 500 euros.
Cet abattement est appliqué sur la somme totale des contrats d’assurance vie détenus, quel que soit l’assureur. Cela signifie que la transmission à un ou plusieurs bénéficiaires est allégée de cet abattement. Cependant, une fois cet abattement dépassé, le capital transmis est soumis aux droits de succession, qui varient selon le lien de parenté entre le défunt et le bénéficiaire.
Les avantages fiscaux pour les bénéficiaires directs de l’Assurance vie
Dans le cas des héritiers directs, comme un enfant, l’abattement est plus important, atteignant 100 000 euros. Cela permet de réduire l’imposition sur la part de la succession. Le montant restant, après cet abattement, est soumis à un barème progressif, avec des taux d’imposition allant de 5 % à 45 % en fonction de la part taxable. Par ailleurs, il est important de souligner que seuls les capitaux, et non les intérêts générés par le contrat, sont soumis à imposition.
Les avantages fiscaux de l’assurance vie sont particulièrement intéressants pour les enfants du souscripteur, car ils bénéficient de cet abattement de 100 000 euros en plus de l’abattement de 30 500 euros, ce qui diminue les droits de succession à leur charge. Cela permet une gestion plus souple du patrimoine et une transmission moins contraignante sur le plan fiscal.
Une solution attractive malgré l’âge
En somme, malgré un âge avancé, souscrire à une assurance vie reste une solution intéressante pour organiser la transmission du patrimoine. Bien que cette option ne soit pas sans coût, elle permet d’optimiser la fiscalité successorale, en particulier pour les enfants. L’assurance vie permet ainsi d’alléger les impôts dus lors de la succession, tout en bénéficiant d’une gestion plus flexible des actifs au moment du décès.
Les experts recommandent cette approche pour les personnes souhaitant préparer leur succession tout en profitant d’avantages fiscaux, même après 70 ans. La fiscalité successorale est avantageuse, et l’assurance vie offre une possibilité de transmission souple et relativement avantageuse, malgré les changements législatifs récents.
